Sistema de Amortização Constante (SAC)

O que é

O Sistema de Amortização Constante (SAC) é um método de cálculo das parcelas de um empréstimo ou financiamento. A ideia central está no nome: a amortização (a parte da parcela que abate o saldo devedor) é constante, ou seja, o mesmo valor em todas as prestações.

Como o saldo devedor vai caindo mês a mês, os juros calculados sobre esse saldo também diminuem. Resultado: a parcela começa mais alta e vai ficando menor com o tempo.

Como funciona

Cada parcela tem duas partes:

• Amortização: a fatia que reduz o saldo devedor. No SAC, essa parte é fixa do início ao fim.
• Juros: calculados sobre o saldo devedor que ainda resta. Como o saldo diminui a cada pagamento, essa parte encolhe.

Na prática, isso significa que as primeiras parcelas são mais pesadas e as últimas, mais leves. O total de juros pago ao longo do contrato tende a ser menor do que em sistemas onde a parcela é fixa, porque o saldo devedor é reduzido mais rápido no começo.

SAC x Sistema Price

Vale comparar com o Sistema Price (Tabela Price), o outro método mais conhecido:

• No SAC, a amortização é constante e a parcela decresce.
• No Sistema Price, a parcela é fixa do começo ao fim, mas a composição interna muda: no início paga-se mais juros e menos amortização.

Nenhum é "melhor" de forma absoluta. O SAC costuma reduzir o total de juros e alivia o orçamento com o passar do tempo; a Price traz previsibilidade com parcelas iguais. A escolha depende do seu custo de oportunidade e de como você organiza o orçamento.

O que observar

• Compare sempre o CET (Custo Efetivo Total), não só a taxa de juros. O CET reúne juros, tributos como o IOF, seguro prestamista (quando houver) e demais encargos.
• Se o contrato tiver período de carência, entenda quando começa a primeira amortização e como isso afeta o saldo devedor.
• Em caso de quitação antecipada, no SAC o saldo devedor já vem sendo reduzido de forma acelerada, o que pode influenciar o valor a quitar.